۵ اشتباه مالیاتی در ارز دیجیتال که ممکن است باعث بازرسی مالیاتی شود

با افزایش بازرسی‌های مالیاتی توسط IRS در سال ۲۰۲۵، دارندگان ارز دیجیتال با چالش‌های جدیدی روبه‌رو می‌شوند. این چالش‌ها تنها به پرداخت مالیات محدود نمی‌شود. قوانین در حال تغییر به این معناست که حتی اشتباهات کوچک می‌تواند منجر به جریمه‌های سنگین یا بازرسی‌های پرهزینه شود.

در ادامه، پنج اشتباه رایج که اغلب سرمایه‌گذاران در ارزهای دیجیتال را غافلگیر می‌کند، بررسی شده است و راهکارهایی برای حفظ تطابق با قوانین مالیاتی ارائه شده است.

1. نادیده گرفتن حسابداری مبتنی بر کیف پول: IRS اکنون انتظار دارد که گزارش‌های دقیقی از تراکنش‌ها و مانده‌ی هر کیف پول ارائه شود. یعنی دیگر نمی‌توان همه‌ی معاملات را به‌صورت یکجا در یک جدول خلاصه کرد. ابزارهایی مثل CoinTracking و TaxBit می‌توانند با همگام‌سازی داده‌های بلادرنگ از صرافی‌های مختلف، این فرآیند را ساده‌تر کنند. حسابداری دقیق کیف پول‌ها نه تنها شما را با قوانین سازگار می‌کند بلکه از شگفتی‌های ناخوشایند در صورت بررسی IRS جلوگیری می‌کند.
2. گزارش‌دهی نادرست از پاداش‌های استیکینگ: پاداش‌های استیکینگ به محض ورود به کیف پول شما به عنوان درآمد مشمول مالیات محسوب می‌شوند، حتی اگر آنها را به فیات نفروشید. بسیاری به اشتباه فکر می‌کنند که فقط در زمان فروش این درآمد را باید گزارش دهند، اما IRS مخالف است. به عنوان مثال، اگر ۲ اتر به ارزش ۳۰۰۰ دلار به عنوان پاداش استیکینگ دریافت کنید، این مبلغ به عنوان درآمد در زمان دریافت مشمول مالیات است. نادیده گرفتن یا اشتباه در گزارش این مبالغ می‌تواند توجه ناخواسته مقامات را جلب کند.
3. نادیده گرفتن نامه‌های IRS و فرم ۱۰۹۹-DA: اخطارهای مهم IRS مانند Notice 6371 و Notice 6374 می‌توانند در صورتی که مشکلی در اظهارنامه مالیاتی شما باشد، ارسال شوند. در سال ۲۰۲۵، صرافی‌های ارز دیجیتال نیز فرم ۱۰۹۹-DA که درآمد، معاملات و پاداش‌های شما را مشخص می‌کند، ارسال خواهند کرد. هر گونه اختلاف بین این فرم و گزارش شما می‌تواند نشانگر مشکلات احتمالی باشد. همیشه این اسناد را با دقت بررسی کنید و آماده اصلاح هرگونه خطا باشید.
4. عدم گزارش تمامی تراکنش‌ها: فکر می‌کنید آن معاملات کوچک در یک صرافی غیرمتمرکز قابل مشاهده نیستند؟ مجدد فکر کنید. IRS و شرکایش ابزارهای پیشرفته تحلیل بلاک‌چین دارند که فعالیت‌ها را حتی در صرافی‌های غیرمتمرکز و کوین‌های حریم خصوصی پیگیری می‌کنند. هر تراکنش – معاملات، ایردراپ‌ها، فورک‌ها و پاداش‌ها – باید در اظهارنامه مالیاتی شما گنجانده شود. “فراموش کردن” شما را نجات نمی‌دهد اگر آدرس‌های کیف پول شما به تراکنش‌های گزارش‌نشده متصل شوند.
5. فرصت تنظیم مبنای هزینه و اجتناب از کاهش بیش از حد: سال مالیاتی ۲۰۲۵ فرصتی حیاتی برای تنظیم مبنای هزینه ارز دیجیتال تحت رهنمودهای جدید ارائه می‌دهد. این قوانین به سرمایه‌گذاران اجازه می‌دهد تا مبنای هزینه‌های استفاده‌نشده را در کیف پول‌ها یا حساب‌های صرافی مجدداً تخصیص دهند، به شرطی که قبل از اولین معامله در سال ۲۰۲۵ مستندات روش را تهیه کنند. استفاده صحیح از این فرصت می‌تواند مالیات بر سود سرمایه شما را کاهش دهد و شما را در موقعیت امن‌تری قرار دهد. با این حال، کاهش بیش از حد – مثل افزایش هزینه‌های کسب‌وکار یا هزینه‌های مرتبط با سرگرمی – می‌تواند یک بازرسی را تحریک کند اگر اعداد غیرواقعی به نظر برسند.

آماده‌سازی برای بازرسی مالیاتی

مالیات‌گذاری بر ارز دیجیتال پیچیده‌تر شده است، اما رعایت قوانین نباید اضطراب‌آور باشد. بهترین راهکارها شامل استفاده از نرم‌افزارهای معتبر مالیاتی ارز دیجیتال، دوباره‌چک کردن تمامی جزئیات در اظهارنامه، نگهداری دقیق سوابق و شفافیت در صورت کشف خطاهای گذشته است. رویکردی پیشگیرانه کمک می‌کند تا شما برای هر گونه پرسش IRS آماده باشید و تمرکزتان را بر چیزهایی که واقعاً اهمیت دارد، یعنی سرمایه‌گذاری‌های ارز دیجیتال، حفظ کنید.